Tarkastuslautakunta
Esityslista 10.06.2026/Asianro 5

Asianumero 4522/02.02.02/2025

Tarkastuslautakunta 10.06.2026  

 etunimi.sukunimi@espoo.fi

 Puhelinnumero 09 816 21

Päätösehdotus Esittelijä

 Kaupunginreviisori Ala-Aho Virpi

Käsittely 

Päätös

Selostus 

Talousarvion sitovuus ja seuranta

Tarkastuslautakunta raportoi valtuustolle tehtäväalueensa huhti-, heinä- ja lokakuun lopun toteumatilanteesta laadittavissa osavuosikatsauksissa. Huhtikuun osavuosikatsaus käsiteltiin kaupunginhallituksessa 1.6.2026 ja valtuustossa 8.6.2026.

Vuoden 2026 talousarvio ja taloussuunnitelma hyväksyttiin valtuustossa 4.12.2025. Tarkastuslautakunta hyväksyi vuoden 2026 talousarvion käyttösuunnitelmansa kokouksessaan 28.1.2026. Tarkastuslautakunnan talousarvion sitovuustasona on kustannuspaikka 1020000. Tehtäväalueella ei ole toimintatuloja eikä asetettuja tulostavoitteita.

Toimintamenot 30.4.2026

Valtuusto on myöntänyt tarkastuslautakunnan ja tilintarkastuksen vuoden 2026 toimintamenoihin 970 000 euroa, josta oli toteutunut huhtikuun loppuun mennessä 273 000 euroa eli noin 28 %.

Henkilöstökuluihin sisältäen kuukausipalkat ja luottamushenkilöiden sekä viranhaltijoiden kokouspalkkiot on varattu yhteensä 666 000 euroa, josta seurantajaksolla oli käytetty 194 000 euroa eli noin 29 %.

Henkilöstökuluissa on varauduttu ulkoisen tarkastuksen yksikön viiden viran ja määräaikaisen tarkastusassistentin palkkauskustannuksiin sekä kokouspalkkioihin lautakunnan arviointisuunnitelman mukaisesti. Viidestä virasta neljä oli täytettynä huhtikuun 2026 lopussa.

Talousarvion toteutuminen 30.4. ja vertailu edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan

Henkilöstökuluihin oli huhtikuun 2026 loppuun mennessä käytetty 194 000 euroa. Vuonna 2025 vastaavana ajankohtana toteuma oli 190 000 euroa.

Ulkoisten palveluiden ostoihin oli huhtikuun 2026 loppuun mennessä käytetty 45 800 euroa. Vuonna 2025 ulkoisten palveluiden ostot vastaavana ajankohtana olivat 3 600 euroa. Vuoden 2025 alhaisempi toteuma johtuu muun muassa tilintarkastusyhteisön laskutusrytmistä.

Sisäiset toimintakulut vuoden 2026 huhtikuun lopulla olivat 32 400 euroa. Vuonna 2025 sisäiset toimintakulut vastaavana ajankohtana olivat 29 000 euroa.

Arvio talousarvion toteutumisesta

Tarkastuslautakunnan ja tilintarkastuksen tehtäväalueen vuoden 2026 talousarvion toteutumaksi arvioidaan 970 000 euroa.

Päätöshistoria

Liitteet

Oheismateriaali

Tiedoksi