RSS
Haku
RSS-linkki
Kokousasiat:https://espoo.oncloudos.com:443/cgi/DREQUEST.PHP?page=rss/meetingitems&show=30
Hae kokousasioista
Tarkastuslautakunta
Pöytäkirja 03.12.2025/Pykälä 81
| Edellinen asia | Seuraava asia |
Asianumero 1124/02.02.02/2025
Tarkastuslautakunta 03.12.2025 § 81
§ 81
Tarkastuslautakunnan ja tilintarkastuksen osavuosikatsaus 3/2025
Valmistelijat / lisätiedot: |
Ala-Aho Virpi |
Väyrynen Heidi |
etunimi.sukunimi@espoo.fi
Puhelinnumero 09 816 21
Päätösehdotus Esittelijä
Kaupunginreviisori Ala-Aho Virpi
Tarkastuslautakunta merkitsee tiedoksi tarkastuslautakunnan ja tilintarkastuksen vuoden 2025 kolmannen osavuosikatsauksen ajalta tammikuu-lokakuu sekä arvion talousarvion toteutumisesta vuonna 2025.
Käsittely
Päätös
Tarkastuslautakunta hyväksyi esittelijän päätösehdotuksen yksimielisesti.
Selostus
Talousarvion sitovuus ja seuranta
Tarkastuslautakunta raportoi valtuustolle tehtäväalueensa huhti-, heinä- ja lokakuun lopun toteumatilanteesta laadittavissa osavuosikatsauksissa. Lokakuun osavuosikatsaus (OVK3) käsitellään kaupunginhallituksessa 1.12.2025 ja valtuustossa 8.12.2025.
Vuoden 2025 talousarvio ja taloussuunnitelma hyväksyttiin kaupunginvaltuustossa 4.12.2024. Tarkastuslautakunta hyväksyi vuoden 2025 talousarvion käyttösuunnitelmansa kokouksessaan 26.2.2025.
Tarkastuslautakunnan talousarvion sitovuustasona on kustannuspaikka 1020000. Tehtäväalueella ei ole toimintatuloja eikä asetettuja tulostavoitteita.
Toimintamenot 31.10.2025
Valtuusto on myöntänyt tarkastuslautakunnan ja tilintarkastuksen vuoden 2025 toimintamenoihin 975 000 euroa, josta on toteutunut 581 000 euroa eli noin 60 %.
Henkilöstökuluihin sisältäen kuukausipalkat ja luottamushenkilöiden sekä viranhaltijoiden kokouspalkkiot on varattu yhteensä 649 000 euroa, josta seurantajaksolla on käytetty 449 000 euroa eli noin 69 %.
Ulkoisen tarkastuksen yksikössä on viisi vakanssia, joista neljä on vakinaisesti ja yksi määräaikaisesti täytettyinä.
Talousarvion toteutuminen 31.10. ja vertailu edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan
Henkilöstökuluihin on lokakuun 2025 loppuun mennessä käytetty 449 000 euroa, toteuma 69 %, joka on noin 4 % enemmän edellisvuoteen verrattuna.
Ulkoisten palveluiden ostoihin on lokakuun 2025 loppuun mennessä käytetty 53 000 euroa, toteuma 25 %. Vuonna 2024 ulkoisten palveluiden ostot vastaavana ajankohtana olivat 104 000 euroa. Tarkastuslautakunta järjesti syyskuussa 2024 opintomatkan Brysseliin ja Luxemburgiin. Lisäksi vuosien välillä on vaihtelua muun muassa laskutusrytmissä.
Sisäiset toimintakulut vuoden 2025 lokakuun lopulla olivat 75 000 euroa. Vuonna 2024 sisäiset toimintakulut vastaavana ajankohtana olivat 80 000 euroa.
Arvio talousarvion poikkeamista
Tarkastuslautakunnan ja tilintarkastuksen tehtäväalueen vuoden 2025 sitovan tason määräraha alittunee 30 000 euroa ja toteumaksi arvioidaan 946 000 euroa.
Päätöshistoria
Liitteet
1 | Tarkastuslautakunnan ja tilintarkastuksen OVK3 |
Oheismateriaali
|
|
Tiedoksi
|
|
| Edellinen asia | Seuraava asia |